在大马经商，无论企业规模大小或业务性质，对每个企业而言，纳税是一种义务，也是一种责任。虽然纳税是一件避免不了的事，但企业家们可以通过正确的税务规划来避免缴付一些不必要的税。
为了更好地了解税务规划的重要性，并探讨减轻税收负担的方法，资深税务专家周德谦（Zen Chow）统整了大多数企业家以及中小型企业 (SMEs) 普遍会面对的5个税务问题：
1. 什么是税务规划？对大马中小企业很重要吗？
答：许多人误解了税务规划的意义。他们总是认为进行税务规划的目的是为了逃税，但事实并非如此。税务规划实际上是了解所有商业交易及开销上的税务处理，并从中找出可扣税的项目。
这是因为如果你清楚了解各种税务条款，将更好地辨别有哪些交易及开销是可以用来扣税的。简而言之，税务规划涉及复杂的商业交易重整，并根据所得税法令的规定，将应纳税款降低。
税务规划不是帮你逃税，但可以让你避免缴付不必要的税。
2. 忽视税务规划的中小企业，会面临什么问题？
答：大部分在一开始就忽视税务规划的中小企业，往往无法从税收减免中获得好处。而且最后还需要缴付一些不必要的税。
很多企业家会在年度审计期间才想起要做税务规划并从中省税，但这时已经迟了，因为你的账目已经做好，已经无法进行任何的调整。结账后，你能做的就是看看有哪些已发生的开销是可以用来扣税的，但由于你之前没有进行税务规划，所以这些开销往往都是不利于扣税的。
3. 会计师和税务代理人有什么区别？
答：会计师实际上是帮助你追踪交易款项，并将其输入会计系统里；而税务代理人是帮你处理税务的人。会计师可能不熟悉税务，在税务处理方面没有像税务代理人一样熟练。
会计师会对企业进行日常的会计核算，记账等；然而税务代理人通常只会在财政年度结束后协助企业进行税务申报和计算。如果企业家期望税务代理在财政年度结束后帮忙做税务规划，那已经是太晚了，因为发生了的交易已成了定案，无法改变。
对于中小企业而言，最理想的情况是拥有一位精通税务的会计师。一位精通税务的会计师，不但可以处理日常记账工作，也能够提前计划你的税务处理。
4. 中小企业在税务规划方面，常犯那些错误？
答：最常见的错误就是他们会误以为自己在做“税务规划”，但其实并不是。大部分的企业总是试图减少应付的税款，例如不诚实申报的收入或夸大扣除费用。但他们并没有意识到想要真正做到合法省税，是需要先了解税务条款，再从中进行规划。
无论是个人还是企业的纳税人，只要涉及报少税、报漏税，甚至报错税，不管是有心还是无意的，都可能被冠上“逃税”的嫌疑。如果碰巧遇上内陆税收局”登门拜访“，企业家们需要为此错误付上责任，缴付巨额罚款。
5. 对于预算有限的中小企业来说，要想维持有效税务规划，有哪些替代方案？
答：在大马聘请税务顾问并不便宜，定期让员工进行培训以熟悉日新月异的税法也是企业很大的财务负担，这就是为什么YYC超越集团推出了 TaxPOD。
TaxPOD是一个可以让你在线学习的税务平台， 也是中小企业能负担得起的税务教育平台。
TaxPOD平台上所有的税务教学视频及税务线上研讨会都是专注于分享公司税务，非常适合想要为公司好好进行税务规划的企业家。
无论是所得税，预扣税，销售税还是服务税，TaxPOD都为企业家们一一剖析 。有关更多详细信息，请访问网站taxpod.my/laoban
Photo by Scott Graham on Unsplash
