Tag: 税务

老板们对电子发票的10大疑惑 税务专家来为你解答！ 税务教主周德谦 随着科技的进步和时代的演变，政府已决定从2024年开始依据纳税人的各收入类别分阶段实施电子发票，并在2025年7月1日全面实施。这意味着电子发票时代即将来临，对企业家来说也将产生重大的影响。 首先，电子发票将影响企业运营，财务及税务管理等方面。商家需要对现有的业务流程做出适当的调整，以确保能够顺畅运行。这对许多中小企业老板来说是一件具有挑战性的任务。这篇文章将探讨企业在使用电子发票时可能会遇到的10个常见问题(FAQs)和疑虑，并提供相应的解答。 1. 首先，电子发票究竟是什么？它仅仅是将发票转换成 PDF 格式吗？ 虽然说电子发票与传统发票所涵盖的信息大致上都一样，比如供应商与买家的基本资料，商品描述，价钱，数量等。但其实电子发票与传统发票截然不同。电子发票不仅仅是将纸质发票转换成PDF格式那么简单，它是需要按照内陆税收局规定的格式(XML或JSON)创建的发票。此外，所开具的电子发票将会传输至内陆税收局的系统，以供内陆税收局进行验证及储存。 2. 所有企业都必须强制性执行电子发票吗？政府所提议的实施时间表是几时？ 所有企业都必须按照其年度营业额或收入门槛来实施电子发票。年度营业额或收入门槛指的是根据2022年的审计财务报表 / 2022课税年纳税申报表中列明的营业额或收入值来判断实施电子发票的日期，具体如下： 2024年8月1日：年度营业额超过1亿令吉的公司。 2025年1月1日：年度营业额超过2千500万令吉至1亿令吉的公司。 2025年7月1日：对所有纳税人强制实施，包括从 2023年才开始运营的新企业。 然而，政府也接受纳税人自愿性提前实施电子发票，并且不受其年营业额或收入门槛的限制。 ...

《2023 YYC税务高峰会》圆满落幕 吸引近900名大马企业家出席！ （11月18日讯）一年一度由YYC超越集团主办，为期2日的《2023 YYC税务高峰会》圆满落幕，成功吸引近900名大马企业家和专业会计师出席。 于周三和周四（11月15日及16日）在吉隆坡Wyndham Grand Bangsar举办的双语YYC税务高峰会，是大马10大会计事务所YYC超越集团，为中小型企业老板和财务人员量身定制的年度盛会，旨在帮助中小企业了解并应对大马瞬息万变的税务情况。 今年峰会的主讲内容包括2024财政预算案解析、2024市场前景、税务优惠和补助⾦、电⼦发票（E-INVOICING）和税务审计与调查。 其中今年峰会中谈及的亮点之一，便是电子发票落实的力度，以及对大马中小企业带来的影响层面。 早前政府宣布，从2024年8月1日起，所有年营业额超过1亿令吉的商家，都必须落实电子发票。 第一阶段：年收入或年营业额在1亿令吉及以上的纳税者/公司，将从2024年8月1日开始强制落实电子发票系统。 第二阶段：2025年1月1日开始，年收入或年营业额2500万令吉至1亿令吉的纳税者/公司，将被强制落实电子发票系统。 第三阶段：2025年7月1日开始，全马所有纳税人都必须使用电子发票。 届时，政府将广泛使用税务识别号码（Tax Identification Number，TIN）来落实电子发票。 对此，内陆税收局战略管理总监Mr Azmin Omar在峰会上指出，无论如何，电子发票一落实即覆水难收。终极目标是在全马全面落实电子发票，无人能幸免。 ...

赚越多钱 付越多税? 网友: 我月入RM20k 每年"交的税"可以买Axia了! 身为纳税人，每当缴税的时候，相信大部份人心里一定曾有想过：如果不用交税，这笔钱我可以拿来去日本旅行了……可以拿来买最新的iPhone……有的人，甚至每年缴的税足以拿来买一辆Axia了！ 一点也没夸张，我们来看看每月收入2万令吉的纳税人，到底一年需要缴多少钱的税？ 再来看看2023年Axia的价格： 对比以上的图表，RM41,184的税额，真的是可以买上一辆Axia轿车了！ 相信很多人有着相同的疑问：为什么我收入越高就要被征收越高的税？也造就了一种抱怨但又无奈的心态：我多赚钱是因为我需要钱，可是最后却被“逼”缴付更多的税…… 其实，曾有专家分析，与世界上其他国家比较，马来西亚的所得税率相对较低。 马来西亚理财顾问李铭传在接受《老板好》专访时指出，国内的税收制度是收入越高，需要缴交的所得税率也会越多。但，纳税人可以好好运用各种政府提供的税务减免来合法减少所需缴付的税额。 例子： 一般的税务减免 充份善用税务减免 对比以上两个例子，一个是一般的税务减免，一个是充份善用税务减免，两者所需缴付的税额相差高达RM10,500 （几乎相等于半辆手动基础款的Axia）！有些项目如父母的医疗费用，自己、配偶和孩子的医药费用在例子中尚未是最顶限的金额。 能力越大 为国奉献的责任越大 李铭传指出，虽然赚越多钱越多税，但换个角度想：能力越大，责任也就越大，缴税可以协助国家发展。 ...

YYC超越集团税务分享会圆满落幕  吸引1000名企业家踊跃参与！ （7月23日讯）YYC超越集团于周六（7月22日）在吉隆坡PGRM民政大厦举办的《别让这11个税务地雷毁了你的公司》免费线下分享会圆满落幕，吸引了1000名老板和会计人员踊跃参与。 在大马，90%的老板都很在乎公司有没有赚钱，利润多不多，却很少有老板把心思放在公司的税务规划上。殊不知如果能做好税务规划，做到精准缴税，公司的利润自然也会提高。 所谓的精准缴税，指的是不报少税的同时，也不缴付多的税，只准确缴付你应当缴的税。想要做到精准缴税，首先需要了解税收局的“税务雷区”，避免自己踩中这些雷区才能更好的去做税务规划。 YYC超越集团总裁兼财务专家拿汀叶欣向：“很多老板和主管不是税务专才（Tax Expert），因此经常出现税务“乱乱审”，税务报表“乱乱调”的情况。殊不知，这样对生意带来的伤害很大。也很容易被税收局盯上。” 为了帮助大马企业家更好地做好税务规划，拿汀叶欣向在刚过去的周六上午10时至12时30分，作为活动主讲人为在场的1000名老板和会计人员，免费分享中小企业经常踩到的“11个税务地雷”，帮助企业家们防患于未然，避免踩中税务雷区。 拿汀叶欣向通过3个获胜秘诀来为在场的观众剖析“11个税务地雷”，其中分别是： 1. 税务是老板必懂的事。不了解税务，你只会毁了你的公司。 2. 什么是税务审计和税务调查？ 3. TaxPOD如何能帮助你更了解税务？ 该分享会是YYC超越集团举办的第5场实体分享会。早在之前，YYC集团曾在吉隆坡、巴生和槟城共举办4场实体分享会，场场皆爆满。

李老板：报税90天了，LHDN都还没退税给我...  “LHDN是不是需要赔我2%利息？我应该怎样讨？” 说到税务，大家的刻板印象就是“可怕”。一讲到税务，大家自然就会把它和“罚款”两个字联想在一起。  但实际上，税务没有你想象中的可怕，如果你缴多了税，政府还会把剩余的税额退还给你，我们称之为 Tax Refund。 什么是退税 (Tax Refund)? 公司每个月都在缴税，这种每个月缴的税，税款是根据你公司前一年的运营状况而定的。它就像是分期付款一样，公司每个月都需要缴付这笔税额（monthly instalment）。 这笔每个月缴的税我们也叫做Advanced Tax Payment, 意思就是在还不清楚公司今年需要缴付多少税的情况下，我们先分期付款提早帮公司缴税。 接下来到了年度结账的时候，我们就会叫Tax Agent帮我们算Tax Payable，也就是公司年度需缴付的总税额，这笔税额算出来后会有两种结果： Advance Tax ...

【老板必看：别让这11个税务地雷毁了你公司】 在大马，90%的老板都很在乎公司有没有赚钱，利润多不多，却很少有老板把心思放在公司的税务规划上。 可是老板，你知道吗？ 如果能做好税务规划，做到精准缴税，你公司的利润自然也会提高！ 精准缴税指的是【没有少报税】的同时，也【不缴付多的税】，只准确缴付你【应该缴的税】。 想要做到精准缴税，首先你要了解税收局的“税务雷区”，避免自己踩中这些雷区才能更好的去做税务规划。 税收局2023年追税目标：1761亿令吉！ 要知道，我国税收局在2023年的追税目标竟是1761亿令吉。 为了达到所设想的目标，税收局会紧盯你的公司，一旦发现你踩到了税务雷区，就很有可能会对你的公司展开调查。 除了了解税务雷区以避免被税收局盯上，你也能选择“自首”。如果你觉得自己曾经踩了税务雷区，那你也可以选择参与政府推出的“自愿申报计划 2.0”【自愿申报计划2.0实施日期：2023年6月6日至2024年5月31日】 只要是符合资格参与此计划的自愿申报者可一律享有 0% 罚款！而且无需被税收局做进一步的审核与调查！ “商界有言，懂报税的老板，一定懂赚钱。” 全球前首富比尔盖茨说过这么一句话：每个人都需要一个教练。老板们，你为报税这门必修课选好教练了吗？ 老板，如果你认为自己的税务知识有待加强，想要通过“精明报税”来增加公司利润，那么就欢迎报名参加《别让这11个税务地雷毁了你公司》免费实体分享会。   分享会详情：  日期：22/7/2023 ...

最新消息: 政府落实自愿申报计划 (SVDP) 2.0  “哪些漏报税的个人/公司有资格申请?” 众所周知，缴税是公民的责任。  根据我国税收局(LHDN)规定，身为纳税人的你如果报漏税、报错税、或是没有报税，都是会惨遭税收局对付。 可能是罚款，可能是监禁，亦或是两者兼施。  但是好消息来了！  我国税收局为了鼓励民众弥补自己犯下的税务错误，政府特别推出了“自愿申报计划2.0”。  什么是自愿申报计划 (SVDP) 2.0 ?  自愿申报计划2.0 将会是 “零处罚”的政策，在该计划下，任何自愿申报漏税的人士，都不会被罚款。  如果你之前在税务方面犯了错误，就要好好把握机会参与这次的自愿申报计划。通过参与这次的计划来申报并纠正之前的错误，可以免除罚款！！  自愿申报计划2.0实施的日期是：2023年6月6日 至 2024年5月31日  自愿申报计划 ...

公司税务没做好，竟然会拖累家人？ 税务规划是企业家必备的硬核技能，让我们来看看这4个关于公司税的基本常识。 问题1：哪些收益需要纳税？ 在大马境内获得的收益都需要纳税，包括贸易及其他经营所得、股息、利息、折扣、租金、特许权使用费和保险费等等。这适用于在大马设立的分支机构或实体公司。 问题2：国外收益是否需要纳税？ 从2022年1月1日起，无论个人还是企业在境外获得的收入，一旦汇入马来西亚境内，都需要纳税。但政府考虑到您需要时间规划境外收入，特定条件下特定汇入的收入可在2026年12月31日前豁免纳税。 问题3：公司所得税税率是多少？ 在大马，公司所得税税率一般为24%。然而，从2023课税年起，微中小型企业在特定条件下可享受较低的税率，如首15万令吉收入征税率为15%。了解您企业的资本和收入情况，以确定适用的税率。 问题4：税务处理不当会带来什么后果？ 不慎处理税务可能导致漏报税款或更严重的逃税，这将面临以下惩罚： 一、根据大马所得税法第113项第2条文，如果缴少税/漏报税，罚款可达所欠税务金额的100% （也就是双倍！） 二、据大马所得税法第75A项，董事是需要对公司所欠下的税务负全责，也就是说董事需要负责偿还公司欠下的所有税务。另外，欠税者是会被禁止出国，即便所拖欠的税额少过100令吉。 三、连坐法。就算董事过世了，没处理好的公司税务照样会拖累亲属，因为继承人是需要负责已故纳税人欠下的税务。 四、逃税的惩罚更严重，将面临罚款或坐牢3年又或是两者兼施。罚款金额是逃税总额的3倍。 因此，若不想给身边人和自己带来麻烦，老板们就必须按时缴税，还要缴对税。当然，作为精明的企业，应该秉持只缴该缴的税，不缴多余的税。 上述4道问题与解答只是入门，关于税务规划实在有太多太多需要厘清的概念与迷思，尤其每一个企业的本质与情况都不尽相同。 为了不让广大企业家陷入税务泥沼当中，YYC超越集团将举办一场免费实体分享会，科普税务知识，并识别税务管理的所有盲点，避免税务问题毁了公司的前途和发展。 为此，《老板好》为读者们争取到一项福利，首100名读者将能够免费参与税务教主周德谦主讲的《别让不懂税务毁了你公司》实体分享会。 在这场主题为《别让不懂税务毁了你公司》的分享会上，你将学习到： ...

政府追税目标高达1390亿  老板们该如何合法、有效地节省公司税？ 老板们，你们知道吗，税收局2022年的追税目标高达1千390亿。也就是说，政府必定会通过各种渠道向中小企业追税。 税务审计与调查(Tax Audit and Investigation) 可怕吗？ 你是否有收过税收局的 “情书” （税务审计与调查）呢? 如果你曾经收过税收局的“情书”，那你对税务审计与调查这件事一定不陌生。 如果你“中招”了，你会感到害怕吗？你会害怕，那是因为你没有把你公司的税务做好。只要把税务“做美美”，那就没什么好怕的。 缴税是一种义务, 也是一门学问 大多数老板都只注重生意有没有赚钱，利润多不多，但很少放心思在税务规划。 老板，你知道精准缴税的好处吗? (什么?! 缴税给政府，竟然还有好处?) 精准缴税指的是只缴付你应当缴付的税务。 ...

雇员去世后，雇主有哪些法定责任? 周德谦 “Nothing is certain but death and taxes”, 这句话是一个众所周知且经常被引用的英文短语。意思是人生中只有两件事情是确定的：死亡和纳税义务。它也强调了这两个事情是不可避免的，无论这一个人的社会地位有多高、财富或权力如何，这两件事情都会发生。 虽然死亡是难以预测的悲惨事件，但当雇员去世时，雇主有一定的法定职责。在马来西亚，当雇员去世时，雇主必须履行两项与税务相关的法定职责。了解这些责任对于雇主遵守相关法规并避免任何潜在的法律和财务后果至关重要。 申请清税通知书 (Surat Penyelesaian Cukai) 雇主必须在被告知雇员死亡后不超过30天内向马来西亚内陆税收局（“HASiL”）提交CP22A表格。CP22A表格是专门针对私营企业雇员的一项清税通知书的申请表格。HASiL将在雇主成功提交此表格和提供任何相关证明文件后的14个工作日内向雇主发出清税通知书或“Surat Penyelesaian Cukai（SPC）”。 有两种方法可以提交CP22A表格： 在线提交 ...